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环球简讯:现金短债比例_现金短债比计算公式是什么

来源：互联网    时间：2023-03-21 20:45:37

1、现金短债比的计算公式为：货币的资金除以一年之内到期的流动负债，最后再乘以百分之一百就可以得出结果了。

2、一般来讲，指标越大，就证明该公司更加有实力，可以按时还钱，但该指标过大，也可能不是一件好事，也可能说明公司的资金都被套牢了。


(资料图片仅供参考)

3、拓展资料：一、现金短债比现金短债比，是指一个企业在一定时期内，经营环境下的现金净流量同流动短期负债的比率，能够在一定程度上反映出该企业在一定时间里的现金流压力和安全性。

4、现金短债比率=年经营现金净流量/年末短期负债×100%。

5、通常，若流动资产大于流动负债，则企业的短期偿债能力更好。

6、现金短债比能够衡量企业承担债务的能力，是评估企业中长期偿债能力的重要指标，同时它也是预测企业破产的可靠指标。

7、二、短期偿债能力指标营运资金营运资金是指流动资产减去流动负债后的差额，也称净营运资本，表示企业的流动资产在偿还全部流动负债后还有多少剩余。

8、其计算公式为：营运资金=流动资产-流动负债。

9、2、流动比率流动比率是指流动资产与流动负债的比率，表示每一元的流动负债有多少流动资产作为偿还保证。

10、其计算公式为：流动比率=流动资产/流动负债×100%。

11、3、速动比率速动比率又称酸性试验比率，是指企业的速动资产与流动负债的比率，用来衡量企业流动资产中速动资产变现偿付流动负债的能力。

12、其计算公式为：速动比率=速动资产/流动负债，其中，速动资产=流动资产-存货。

13、4、现金比率现金比率是指现金类资产对流动负债的比率，该指标有以下两种表示方式。

14、（1）现金类资产仅指货币资金，此时，现金比率的计算公式为：现金比率=货币资金/流动负债×100%。

15、（2）现金类资产包括货币资金和现金等价物，即企业把持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资视为现金等价物，此时，现金比率的计算公式为：现金比率=(货币资金+现金等价物)/流动负债×100%。

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